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梁穎雯:拒絕「躺平」 發掘潛能 積極面對挑戰

最近「躺平」一詞成為香港與內地的網絡潮語,意思就是「不買樓、不結婚、不生子、不消費」的生活態度,消極面對過度激烈競爭且低回報的社會環境,過一天算一天,沒有長遠目標。 回想清末年間,國家積弱,部分原因就是清朝早期的盛世,讓國家人口急速膨脹,資源分配漸見不均。當時有一批往東南亞地區謀生的華人,在陌生甚至可謂艱險的環境下打拼,有部分更把握商機,經商致富,成功後仍不忘愛國之心,以積累的財富與知識回報國家,令人欽佩。   二戰後的1950到60年代,香港在艱難之中逐漸成長,一些有能力的商家依然可以審時度勢,引入先進工業技術,造就香港成為「亞洲四小龍」之一,香港踏入了高速工業化發展,成就斐然,為往後香港成為國際金融中心、貿易樞紐打下基礎。   與「躺平」相反,我們也看到在2020年,多個香港中學生隊伍參加國際性的科學及發明比賽奪獎,項目包括幫助配戴義肢及觸覺受損人士的「超能皮膚」,可以為社區提供清潔塑料的「蛤環保塑料」等,甚具創意。   如同發明和科研一樣,年輕人需要面對不同的挑戰,與其找藉口去「躺平」,不如挺身直面挑戰尋找機會。只要保持正面積極的能量,換個角度看待身處的世界,必定可以感受到另一番風景。   從以上的例子可見,不同年代、身處不同環境的人都會遇上困難,然而每個階段都會有新科技、新商機出現,只要有能力,在什麼時代都可以有機會以自身的力量發光發熱。   香港社會普遍對成功的定義,多以學業成績、個人工資、社會地位為指標。青年不可用單一的標尺衡量成功,同樣社會也不可用單一標尺看每位青年的價值。例如最近中小學推行的STEM和STEAM教育,就是希望發掘學生多元技能,不再把學習和培養技能困於書本之中。社會與傳媒應多傳播正面思維,讓青年在面對學業和事業的困惑時,不要被「躺平」思想壓制,反而是努力尋找出路,社會各界應該深思青年處境,增加青年職業和人生規劃扶持,與他們攜手掌握百年未遇的變局,開創新時代。     撰文:梁穎雯 香港專業及資深行政人員協會會員 凱銀信託執行董事兼總經理 [...]

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梁穎雯:美國大選對於家族財富傳承風險規避的啟示

11月3日美國大選舉行,到目前為止還未知花落誰家,兩位候選人也繼續保持備戰狀態,讓整個市場繼續彌漫著不穩定因素,後市發展如何?大家還是保持審慎樂觀的態度,希望明天會更好。   在傳承規劃的角度來看,像美國大選或者近來金融市場不同類型的黑天鵝事件而引發不同的不穩定因素,正因為此,我們需要為客戶計算多方面的風險,保持家族的穩健,從而保障家族的方方面面,讓家族的和諧與穩定可以世代相傳,事業永昌。 在考慮風險的時候,可以從多種不同的角度分析,例如: 傳承風險:什麼時候傳承給哪一位家族成員,如何可以避免大家的潛在不和諧? 投資與資產保護的風險:市場波動會否引發家族位於不同國家、不同類型的資產貶值? 移民風險:哪一個國家移民比較好?是拿綠卡還是進行永久的身份規劃?移民海外居住環境的安全與穩定性,到底是否需要移民? 兒女教育學習風險:兒女應該在本地還是海外升學?當下是否接受到最恰當的教育,讓他們不會誤入歧途?是否已經透過現在的學校以及家庭教育,給他們灌輸正確的家庭觀念? 慈善捐贈考慮:什麼時候捐給不同的慈善機構,甚而可以為家族透過捐贈達到公司節稅的效果? 就以上的考慮,其實也沒有既定的答案,因為都需要與客戶有著緊密的聯繫,瞭解他們的需要,從而因時制宜安排並修改相關的解決方案,透過不同類型的工具,例如:家族信託、投資服務、教育諮詢、稅務諮詢、移民諮詢、慈善規劃等,為家族企業在面臨不同類型風險的時候,都可以從容應對。 家族傳承規劃,是一個長期的安排,所以更加偏向保守,需要加強對抗外來風險的能力。大家在2020年面對不同類型的風險的時候,是否也需要考慮一下自己家庭對抗風險的能力?       撰文:梁穎雯  [...]

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梁穎雯:家族信托功能 – 資產安全,老有所依

這一次,希望給大家分享一個關於信托的故事。 王先生王太太擁有一家公司,營運情況不錯。他們已經到了退休年齡,可是兩個兒子不願意繼承,所以決定把企業賣了五千萬,打算退休。 兩夫婦在考慮如何好好安排這五千萬的退休金。大兒子從事金融,對於投資比較有經驗。可是,如果錢給了大兒子安排投資,也擔心二兒子不喜歡。加上兩個兒子都已經成家,把錢只給其中一位兒子,也擔心媳婦們會有微言,產生矛盾。 另外,如果把錢都交給兩個兒子,這樣的財產安排安全嗎?管理的時候資產會不會被侵吞?自己需要用的時候,再問他們拿錢,會不會有任何不方便呢?兒子們拿著錢,會不會因不善利用,而造成虧損?如果兒子們在持有資產的時候遇到婚姻或者其他債務風險,需要用這些資產來償還債務,會不會也造成資產的損失? 王先生王太太最後決定成立家族信托,把資產完全隔離保護起來,並安排自己兩老、兩位兒子、媳婦和孫子們成爲信托的受益人,幫助解決以上的擔憂。 第一,王先生王太太可以在退休以後,以信托資產作為保障老年生活的經濟來源,剩下的,就可以透過自己的意願,按條件分批次的分派給兒子和其他家人,避免財產被揮霍一空; 第二,信托的安排,可以隱秘地把資產在不同時間分派給不同受益人,可以避免兩兄弟,還有以後的後人爲了資產而發生不和,讓家庭保持和諧; 最後,信托裡面的金融資產還可以交給專業團隊負責投資管理,讓資產保值、增值,以應付自己退休和長期分派給家人的需要,讓財富可以世代傳承,富過三代。 (文章為筆者個人意見) 撰文:梁穎雯 香港專業及資深行政人員協會會員 凱銀信託執行董事兼總經理   [...]

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梁穎雯:慈善信託 – 助人為本,傳承至上

近來,因為疫情的影響,讓不少有心人士開始對慈善服務於捐贈的安排更為關注。在早前不同的文章裡,已經為大家分享了關於家族信託的方方面面,這次換個角度,讓大家從慈善的角度來看一下信託的功能。 所謂慈善信託,是指委託人基於慈善目的,依法將其財產委託給受託人,由受託人按照委託人意願以受託人名義進行管理和處分,開展慈善活動的行為。慈善信託下的資產一般以金融類資產為主,方便隨時有現金流可以應付不同的慈善用途。而比較有遠景的機構,也會考慮投資房產以至與慈善用途有關的商業機構,讓信託可以自己持續產生收入,得以長期營運,造福人群。 香港的慈善信託用途廣泛,慈善捐款沒有地域限制,而用途也可以非常多元化,例如: 推動教育事業 促進文化藝術事業 環境和資源保護工作 建立、管理和經營非牟利機構舉辦與慈善目的相關活動 資助其他慈善事業 籌集款項幫助基金會所需慈善用途等 在香港,成立慈善機構可以透過兩個普遍的形式,一是透過香港的信託法成立慈善信託,二是成立香港擔保有限公司(Limited Company by Guarantee)。與擔保有限公司不同之處,就是慈善信託不需要做稅務申報及年度審計安排,只有內部管理帳的要求,也可以有專業的信託公司幫忙處理慈善捐款安排。雖然不是以現在流行的慈善模式進行,但是也越來越多機構與大家族開始作這樣安排。 在香港進行慈善信託安排的另一個好處,就是可以向政府申請慈善信託Section 88的稅務優惠安排,即作慈善用途的款項是根據香港《稅務條例》第88條,可以獲豁免繳納香港利得稅的屬公共性質的慈善機構或慈善信託。 [...]