南華研究

用年金來退休啱我嗎?

每年繳稅是大眾市民的責任，大家近來也可能會收到本年度的報稅表格，若各下是高收入人仕，或許會為如何提升免稅額而煩腦，其實政府也推出了可透過保險來寬減稅務優惠可供選擇，其中「年金」(Annuity Policy) 是一個很不錯的工具。   甚麼是年金? 甚麼是延期年金?   年金是一種長期保險產品，投保人可把資金轉化為穩定現金收入。投保人向保險公司繳付保費，其後可即時或於指定年期或年齡開始，投保人可每月分期獲得保險公司派發的年金收入，直至合約訂明的期限。年金一般可分為「即期年金」與「延期年金」兩類。   即期年金沒有累積期，投保人一次過繳付保費後，可隨即每月領取年金收入。例如由政府推動的「香港年金計劃」便是即期年金。即期年金一般適合退休人士，因為他們一般擁有資金，但卻沒有長期穩定收入。退休人士可以把部分積蓄購買即期年金，隨即獲取長期穩定年金收入。購買年金只須一次過辦理手續，之後不用特別花時間管理，是一項既簡單又安心的退休財務安排，這點對一些不擅理財的長者尤其合適。   延期年金則設有累積期，投保人可選擇一筆過或分期繳付保費，待一段時期後(例如退休時)才開始領取年金收入，讓資金在累積期內積存生息及繼續投資，增加年金價值。這類年金較適合在職人士，讓投保人在年輕時以分期儲蓄方式累積資金，並在退休時把資金轉化為穩定年金收入，以供退休生活之用，而合資格的延期年金產品保費更可享稅務扣除，一舉兩得。   延期年金產品需符合保監局發出的指引，其有關保費才可以扣稅，包括:   保費總額最少為18萬元，供款期最少5年 年金領取期最短為10年 年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金 須披露產品的內部回報率，以供客戶評估和比較 清楚列明年金的保證金額和非保證金額 附加保障(例如危疾保障、住院現金等)的保費須與合資格延期年金的保費清楚分開。   為方便投保人就合資格延期年金保費總額填寫報稅表，保險公司每年會向投保人提供保單年度摘要。香港人均壽命高達80多歲，退休生活一般長達約20年。每月的退休生活開支、醫療費用以及通脹可能比你想像中的高出很多。很多市場研究或調查都顯示香港人平均需要數百萬元的退休預算，對一般打工仔來說絕對是巨額數字。單靠每月僱主僱員合共10%的強積金強制性供款並不足夠。要安享晚年，最好的方法是盡早開始作退休儲蓄。   愈早開始儲蓄或投資，便可愈早享有複息效應的好處。時間愈長，複息效應的威力便愈大。由2019年4月開始，透過合資格延期年金保單或可扣稅強積金自願性供款(下稱可扣稅自願性供款)作退休儲蓄可享稅務扣除，扣除額上限為每年60,000元，此上限為 (即17%)計算，每年最多可以節省10,200元稅款！ 如果你還未開始退休儲蓄計劃，現在有一個很好的理由馬上開始了。   南華財富管理有限公司   本文不構成任何要約，招攬或邀請購買，出售或持有任何證券。在本文所載資料沒有考慮到任何人的投資目標，財務狀況和風險偏好及投資者的任何個人資料，因此不應依賴作出任何投資決定。投資者應考慮本身需要及實際情況徴詢獨立財務意見，方可作出任何投資決定。南華財富管理有限公司為香港強制性公積金計劃管理局會員﹝IC000943﹞、香港保險業監管局會員﹝FB1632﹞，南華金融控股有限公司﹝股份代號:00619.HK﹞的全資附屬公司。本文所載資料乃根據南華財富管理有限公司認為可靠的資料來源而編製，惟該等資料來源未經獨立核證，故南華財富管理有限公司不會就本文及其所提供意見的準確性或完整性作出任何保證、陳述或擔保。 [...]